Contabilidad

Rendición - Formalidades de los comprobantes

1. Los comprobantes deben estar a nombre de Facultad de Agronomía: No de RUT 214181750018. No exceptúa de esta exigencia a los comprobantes emitidos en el exterior. 
2. Los comprobantes deben ser legibles y cumplir con la reglamentación vigente determinada por D.G.I.
3. Deben contener concepto e importe acorde a lo autorizado; el detalle debe especificar todos los artículos adquiridos, NO puede estar en blanco o decir simplemente la palabra "gastos". No se aceptan comprobantes de gastos que incluyan, tabaco, alcohol, efecto personales, propinas o similares. 
4. La fecha de emisión de cada comprobante debe ser igual o posterior a la fecha de solicitud del vale y corresponder al mismo ejercicio económico.
5. La fecha de vencimiento del comprobante (al pie) debe ser igual o posterior a la fecha de emisión del mismo. 
6. Solo se admitirán Boletas Contado o Facturas Crédito acompañados del recibo correspondiente.
7. El pago de los comprobantes debe ser en efectivo o con tarjeta de débito. Los pagos con tarjeta de crédito no serán admitidos. 
8. Los boletos de taxis urbanos deben venir acompañados por la "Planilla de Locomoción", debidamente autorizado por el superior y con la documentación correspondiente. 
9. Los gastos pagados en moneda extranjera se tomarán al Tipo de Cambio del día anterior al comprobante, según la cotización del Banco Central del Uruguay (B.C.U.) o del Tipo de Cambio de la operación realizada a través del Banco de la República Oriental del Uruguay (BROU).
10. Todos los comprobantes deben estar firmados por el solicitante del vale.

Una vez corroborada esta información se completa el formulario Planilla de Rendición de Vales de Caja. Una vez completo se debe enviar a contabilidad@fagro.edu.uy en formato editable (no pdf). 

Posteriormente se deben enviar los comprobantes originales firmados por el solicitante a sección Contabilidad y cuando ésta los verifica, el solicitante del vale firma la rendición, haciendo la devolución del dinero en caso de corresponder. 

• Planilla de rendición de Vale de Caja
• Planilla de Locomoción

Se debe realizar una nota dirigida al Decano, la cual debe estar ingresada por expediente electrónico solicitando el cobro de un vale para ejecutar en viáticos de actividades a desarrollar en el exterior del país según Resolución 1 del Consejo Delegado de Gestión (CDG) del 13/02/2023 refrendado por el Comunicado Interno N° 25/2023 de Dirección General de Administración Financiera (DGAF). Se debe especificar el importe a solicitar, fechas de salida y llegada al país, destino al que se concurre y en el marco de qué actividad (Congreso, Seminario, etc). 

• Comunicado Interno N° 25/2023 DGAF.
• Com. Int. 25/2023 Anexo Resol. 1 CDG. 13.02.2023 Dist 2475/22 viáticos al exterior. 
• Planilla de rendición de viáticos al exterior Ley 19.924 Art. 46.