Gastos

Vales de combustible electrónicos (TAG)

Instructivo 

Los TAG se utilizan:

• En vehículos que no cuenten con SISCONVE, a financiarse con proyectos de créditos presupuestales (financiación 1.1)
• El mantenimiento de parques y jardínes, maquinaria agrícola, motos y cuatriciclos para la movilidad interna.

Para solicitar TAG, descargar y completar el siguiente archivo:

Formulario de solicitud de TAG

Iniciar un expediente adjuntando el formulario y enviarlo a Secc. Gastos.

Para devolución TAG, descargar y completar el siguiente archivo:

Acta de devolución TAG

Solicitud de combustible SISCONVE

Para solicitar SISCONVE a financiar con un proyecto de crédito presupuestal (financiación 1.1), deben realizar una nota dirigida al Sr. Decano y enviarla por expediente a Contaduría.

• Tipo de combustible y cantidad de litros que necesita que se agreguen al Departamento.
• De qué proyecto provienen los fondos
• Motivo de dicha solicitud.
• Firma del responsable del proyecto.

Fecha de pago DT: 04/02/2026

Rendición DT

Plazos establecidos por la DGAF para presentar las rendiciones de la partida DT en Div. Contaduría - Secc. Gastos:

• Vencimiento 1ª Rendición: 02/06/26
• Vencimiento 2ª Rendición: 27/08/26
• Vencimiento 3ª Rendición: 24/11/26

RECORDAR QUE EN CADA FECHA DE RENDICIÓN AUNQUE NO HAYAN GASTADO, DEBEN PRESENTAR  LA DECLARACIÓN JURADA CON TIMBRE PROFESIONAL Y FIRMA DEL DIRECTOR DEL DEPARTAMENTO.

Valor del timbre profesional: $270 (01/01/26 al 31/12/26)

Documentos relacionados:

Instructivo para la Rendición de la DT

Planilla de rendición partida DT

Puntos a tener en cuenta para la rendición partida DT

• Ejecución de fondos: 

Las solicitudes de adquisiciones o contrataciones deberán gestionarse por Vía A en la Sección Proveeduría, conforme al procedimiento habitual. 

En caso de requerir contado para viáticos, deberá iniciar un expediente electrónico adjuntando una nota dirigida al Sr. Decano en la que solicite autorización para realizar el traspaso de crédito a contado, indicando: 

• nombre del proyecto;
• importe solicitado (los vales podrán emitirse por un monto máximo de $30.000);
• motivo de la solicitud.
• firma del responsable del proyecto

Si los viáticos corresponden a actividades que desarrollan en el exterior del país, la nota deberá indicar que se ampara en la Ley N° 19.924, artículo 46.
En la sección Contabilidad del sitio web institucional encontrará información relevante sobre este tema.

En cuanto a la solicitud de combustible, ver el procedimiento en el desplegable "COMBUSTIBLE". 

Se podrán realizar traspasos entre los rubros gastos e inversiones, en ambos sentidos, teniendo en cuenta lo siguiente: 

• Si el monto no supera el 20 % de la asignación anual del proyecto: el traspaso estará permitido siempre que la solicitud formal del docente responsable explicite que el nuevo destino de los fondos cumple con las bases de los respectivos programas, se encuentra vinculado a los objetivos del proyecto financiado y no altera las actividades previstas. A tal efecto, el responsable del proyecto deberá realizar una nota dirigida al Sr. Decano, la cual deberá ser presentada preferentemente junto con la Vía A en la Sección Proveeduría, a fin de iniciar el expediente correspondiente a la adquisición o contratación. En caso de que la nota no se adjunte al momento de iniciar la tramitación y el expediente electrónico sea remitido a la Sección Gastos para informar disponibilidad, dicha sección le solicitará la presentación de la nota como requisito para continuar con el procedimiento.
• Si el monto supera el 20 % de la asignación anual del proyecto: la modificación quedará sujeta a la aprobación de la CSIC. En ese caso, el responsable del proyecto deberá presentar la solicitud correspondiente ante dicha Comisión.

Resolución 7 de la CSIC del 16/05/24

IMPORTANTE: Los fondos que no sean ejecutados dentro del año en el que fueron asignados no podrán utilizarse ni trasladarse al año siguiente.

• Obtención del aval contable para la rendición de proyectos ante la CSIC

A efectos de obtener el aval contable que deberá presentar ante la Comisión Sectorial de Investigación Científica (CSIC) en el marco de la rendición de proyectos, el docente responsable deberá solicitar la información correspondiente a la ejecución de los fondos de los ejercicios objeto de rendición.

La solicitud deberá presentarse:

• ante la Sección Gastos (gastos@fgro.edu.uy), cuando el proyecto cuente con fondos destinados a gastos e inversiones;
• ante la Sección Presupuestos (contad_presupuesto@fagro.edu.uy), cuando el proyecto disponga de fondos destinados al pago de haberes; o
• ante ambas Secciones, cuando el proyecto cuente con ambos tipos de fondos.

Con la información proporcionada por la o las Secciones competentes, el docente responsable deberá completar el formulario de rendición de acuerdo con los requisitos establecidos por la CSIC.

Una vez completado, el formulario deberá remitirse a la Sección Gastos y/o a la Sección Presupuestos, según corresponda, para la verificación de la información y de los saldos declarados.

Cumplida la instancia de verificación, el formulario será elevado al Contador del Servicio, quien emitirá el aval contable correspondiente.

La Comisión Sectorial de Investigación Científica (CSIC) ha establecido que los fondos correspondientes a Movilidad e Intercambios Académicos (MIA) podrán destinarse exclusivamente a financiar actividades de movilidad e intercambio académico de los integrantes de cada grupo de investigación. En tal sentido, podrán utilizarse para la adquisición de pasajes, alojamiento, viáticos internacionales, traslados y demás gastos asociados a la participación en eventos académicos o a la recepción de visitantes.

Ejecución de fondos:

Las solicitudes de adquisiciones o contrataciones deberán gestionarse por Vía A en la Sección Proveeduría, conforme al procedimiento habitual.

En caso de requerir contado para viáticos, deberá iniciar un expediente electrónico adjuntando una nota dirigida al Sr. Decano en la que solicite autorización para realizar el traspaso de crédito a contado, indicando:

• nombre del proyecto;
• importe solicitado (los vales podrán emitirse por un monto máximo de $30.000); 
• motivo de la solicitud.
• firma del responsable del proyecto

El expediente deberá remitirse a la Sección Gastos, donde se realizará el informe correspondiente y se elevará posteriormente a Decanato para la autorización respectiva.

Si los viáticos corresponden a actividades que se desarrollarán en el exterior del país, la nota deberá indicar que se ampara en la Ley N.º 19.924, artículo 46.
En la sección Contabilidad del sitio web institucional encontrará información relevante sobre este tema.

Rendición de fondos:

La CSIC realizará la rendición de los fondos MIA en forma independiente de la rendición financiera del proyecto de investigación. En consecuencia, cada grupo deberá presentar anualmente el formulario de ejecución financiera correspondiente a esta partida, acreditando la efectiva realización de las actividades financiadas. Dicho formulario deberá contar con el aval del Contador del Servicio.

Condiciones establecidas por la CSIC

Sin perjuicio de las demás disposiciones establecidas por la CSIC para la administración de estos fondos, los responsables de los grupos deberán tener presente que:

• En el mes de noviembre de cada año, la CSIC solicitará a cada grupo que informe si hará uso de la partida adicional durante el ejercicio siguiente. Los montos solicitados serán transferidos al servicio correspondiente. La presentación de esta solicitud implica el compromiso de ejecutar la totalidad de la partida durante dicho ejercicio.
• Cada grupo deberá presentar anualmente ante la CSIC el formulario de ejecución financiera de la partida MIA, debidamente avalado por el Contador del Servicio.
• La no ejecución total de los fondos transferidos y/o la presentación de una rendición de gastos inadecuada dará lugar a la pérdida del derecho a recibir la partida adicional en el ejercicio siguiente.